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料金体系について
手数料のお支払いについて
譲渡をご希望のお客さま
個別相談は無料で承ります。
STEP02 アドバイザリー契約の締結時に「案件化料」、STEP08 最終契約の締結時に「成功報酬」をお支払いいただきます。
案件化料
「アドバイザリー契約」を締結いただいた際にお支払いいただく手数料です。
譲渡企業の「簿価総資産額」を基準に算定します。
| 譲渡企業の簿価総資産額 | 案件化料（税抜価格） |
|---|---|
| 2億円以下 | 100万円 |
| 2億円超 10億円以下 | 200万円 |
| 10億円超 20億円以下 | 300万円 |
| 20億円超 50億円以下 | 500万円 |
50億円超の場合は別途お見積りします。
成功報酬
最終契約を締結した際にお支払いいただく手数料です。
譲渡株価ではなく、負債を含めた「時価総資産価額」を基準に算定します。
| 譲渡企業の時価総資産価額（営業権を含む） | 手数料率（税抜価格） |
|---|---|
| 5億円以下の部分 | 5% |
| 5億円超 10億円以下の部分 | 4% |
| 10億円超 50億円以下の部分 | 3% |
| 50億円超 100億円以下の部分 | 2% |
| 100億円超の部分 | 1% |
ただし、成功報酬の最低額は
2,000万円（税抜）です。
成功報酬のお支払い例
当社の成功報酬は、M&A業界で広く採用されている「レーマン方式」で算定します。
レーマン方式とは、基準となる金額を複数の階層に分け、それぞれの階層に対して決められた手数料率を乗じて報酬額を算定します。
case 01最低報酬額が適用される場合
（時価総資産価額が3億円の場合）
3億円は「5億円以下の部分」にあたるため、下記の計算式になります。
3億円×5％＝1,500万円
計算上は1,500万円ですが、当社の最低報酬額のルールが適用されます。
最低報酬額 ： 2,000万円
case 02金額帯ごとに計算する場合
（時価総資産価額が13億円の場合）
13億円すべてに同じ料率を掛けるのではなく、「最初の5億円」「次の5億円」「残りの3億円」と、
金額を3つの部分に切り分けてそれぞれ計算し、最後に合計します。
成功報酬額 ： ① ＋ ② ＋ ③ 5,400万円
成功報酬に含まれない費用
以下の費用については、成功報酬とは別途発生します。
| 初期費用 | 案件化料 |
|---|---|
| 外部専門家費用 | 弁護士、公認会計士、税理士、司法書士などへ直接依頼する費用 |
譲受をご希望のお客さま
個別相談は無料で承ります。
STEP04 アドバイザリー契約の締結の時に「情報提供料」、STEP07 基本合意の締結の時に「中間報酬」、STEP09 最終契約の締結の時に「成功報酬」をお支払いいただきます。
情報提供料
「アドバイザリー契約」を締結いただいた際にお支払いいただく手数料です。
譲渡企業の「簿価総資産額」を基準に算定します。
| 譲渡企業の簿価総資産額 | 情報提供料（税抜価格） |
|---|---|
| 2億円以下 | 100万円 |
| 2億円超 5億円以下 | 200万円 |
| 5億円超 10億円以下 | 300万円 |
| 10億円超 30億円以下 | 400万円 |
| 30億円超 50億円以下 | 500万円 |
50億円超の場合は別途お見積りします。
中間報酬
譲渡を希望するお客さまと基本的な条件で合意し、「基本合意契約書」を締結した際にお支払いいただく手数料です。
中間報酬は、最終契約時にお支払いいただく成功報酬の一部を「中間金」としてお支払いいただくもので、成功報酬から差し引かれます。
中間報酬のお支払い例
成功報酬の20％をお支払いいただきます。
case 01最低報酬額が適用される場合
中間報酬の最低額は500万円（税抜）となります。
case 02時価総資産価額が13億円の場合
成功報酬
最終契約を締結した際にお支払いいただく手数料です。
譲渡株価ではなく、負債を含めた「時価総資産価額」を基準に算定します。
| 譲渡企業の時価総資産価額（営業権を含む） | 手数料率（税抜価格） |
|---|---|
| 2億円以下の部分 | 2,000万円 |
| 2億円超 5億円以下の部分 | 5% |
| 5億円超 10億円以下の部分 | 4% |
| 10億円超 50億円以下の部分 | 3% |
| 50億円超 100億円以下の部分 | 2% |
| 100億円超の部分 | 1% |
ただし、成功報酬の最低額は
2,000万円（税抜）です。
成功報酬のお支払い例
当社の成功報酬は、M&A業界で広く採用されている「レーマン方式」で算定します。
レーマン方式とは、基準となる金額を複数の階層に分け、それぞれの階層に対して決められた手数料率を乗じて報酬額を算定します。
case 01最低報酬額が適用される場合
（時価総資産価額が1億円の場合）
1億円は「2億円以下の部分」にあたり、当社の最低報酬額のルールが適用されます。
最低報酬額 ： 2,000万円
case 02金額帯ごとに計算する場合
（時価総資産価額が13億円の場合）
13億円すべてに同じ料率を掛けるのではなく、「最初の2億円」「次の3億円」「次の5億円」「残りの3億円」と、金額を4つの部分に切り分けてそれぞれ計算し、最後に合計します。
成功報酬額 ： ① ＋ ② ＋ ③ ＋ ④
6,400万円
成功報酬に含まれない費用
以下の費用については、成功報酬とは別途発生します。
| 初期費用 | 情報提供料 |
|---|---|
| 専門調査費用 | 買収監査（DD）、不動産鑑定などに関する費用 |
用語のご説明
簿価総資産額
貸借対照表（決算書）に記載されている資産の合計額です。
時価総資産価額の算出方法
①時価総資産－②時価総負債＝③時価純資産
③時価純資産＋④営業権＝⑤譲渡株価
②時価総負債＋⑤譲渡株価＝⑥時価総資産価額
時価総資産
会社が保有しているすべての資産（現金・不動産・設備など）を、時価で評価した合計額です。
時価総負債
借入金や未払金など、会社が負っているすべての負債を、時価で評価した合計額です。
時価純資産
時価総資産（①）から時価総負債（②）を差し引いた金額です。
営業権
「のれん」とも呼ばれ、会社がこれまで築いてきたブランド力や取引先との関係、収益力などの価値のことです。
譲渡株価
株式を売却する際に支払われる譲渡対価です。時価純資産（③）に営業権（④）を加えた金額です。
時価総資産価額
譲渡株価（⑤）に時価総負債（②）を加えた金額です。
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